Notaires et avocats, sous une même signature
Les décisions stratégiques n’ont jamais été aussi complexes. Entre enjeux juridiques, fiscaux et patrimoniaux, les dirigeants ont besoin d’une vision globale. C’est le parti pris de Jouffroy & Fileas, qui réunit notaires et avocats au sein d’une même structure.
Informations Entreprise : Selon vous, quelles sont aujourd’hui les principales évolutions économiques, fiscales et sociétales qui rendent les décisions stratégiques des dirigeants plus complexes qu’auparavant ?
Jerome Deliry (Avocat associé) : Les dirigeants évoluent aujourd’hui dans un environnement où les cycles économiques sont plus courts et beaucoup plus
instables. Cette volatilité rend les projections à long terme plus difficiles et impose une capacité d’adaptation permanente des organisations. Nous devons être en mesure d’ajuster rapidement les structures de l’entreprise face aux crises, aux évolutions des marchés ou aux changements de modèle économique.
En parallèle, les enjeux de transmission se complexifient avec l’évolution des modèles familiaux, qu’il s’agisse des familles recomposées, monoparentales ou homoparentales. Chaque situation nécessite désormais une approche sur mesure. Enfin, l’incertitude politique nourrit une forme d’insécurité fiscale. Si certaines mesures ont apporté de la stabilité, les interrogations autour de la fiscalité des holdings ou de l’évolution des prélèvements restent fortes. Dans ce contexte, anticiper la transmission et maîtriser ses conséquences fiscales sont devenus des préoccupations majeures pour les dirigeants.
En quoi le fait de réunir avocats et notaires au sein d’une même structure apporte-t-il une valeur ajoutée dans l’accompagnement des opérations stratégiques des dirigeants ?
Olivier Wach (Notaire associé) : Il ne s’agit pas de dire que le fonctionnement traditionnel montre aujourd’hui ses limites. En revanche, sur les opérations stratégiques, il est indispensable que les différents experts travaillent ensemble dès le départ. Avocats, notaires et experts-comptables apportent chacun une compétence essentielle pour traiter les dimensions juridiques, fiscales, patrimoniales, familiales et économiques d’un projet.
Notre valeur ajoutée réside dans l’intégration des métiers d’avocat et de notaire au sein d’une même structure. Cette organisation nous permet de croiser nos expertises, de mobiliser rapidement les bonnes compétences et d’offrir à nos clients une approche plus fluide et plus cohérente. Nous ne remplaçons pas les autres acteurs : nous facilitons leur collaboration et créons les conditions d’un accompagnement plus efficace sur les opérations à forts enjeux.
Concrètement, qu’est-ce qui distingue le modèle de Jouffroy & Fileas des autres collaborations entre cabinets d’avocats et études notariales ?
J.D. : Notre singularité tient à une intégration totale entre notaires et avocats. Nous ne sommes pas liés par un simple partenariat ou des participations croisées : nous sommes associés au sein d’une Société Pluriprofessionnelle d’Exercice (SPE). Cette organisation, encore très rare en France, fait de la complémentarité de nos métiers un réflexe quotidien. En croisant en permanence nos expertises, nous apportons des réponses globales qui intègrent les dimensions du droit des sociétés, du droit civil, de la fiscalité, du patrimoine ou encore de la transmission.
O.W. : Nos clients n’ont plus à coordonner plusieurs interlocuteurs : ils disposent d’un point d’entrée unique et bénéficient d’un accompagnement à 360 degrés. Cette approche enrichit
les analyses, fait émerger des solutions plus pertinentes et sécurise les décisions stratégiques grâce à des regards complémentaires mobilisés au sein d’une seule et même structure.
Pouvez-vous nous donner quelques exemples concrets de situations où la complémentarité entre notaires et avocats fait réellement la différence pour les dirigeants?
J.D. : Les exemples sont nombreux. En fusion- acquisition, une opération porte souvent à la fois sur la société d’exploitation et sur l’immobilier de l’entreprise. L’intervention conjointe de l’avocat et du notaire permet de préparer ces deux volets en parallèle afin que l’ensemble de l’opération soit sécurisé le jour de la signature. Cette complémentarité est tout aussi essentielle lors des transmissions familiales. Au-delà des enjeux de gouvernance ou de financement, il faut intégrer les questions de donations, de démembrement, de succession ou encore de pactes familiaux. Le regard du notaire complète alors celui de l’avocat en droit des affaires. Cette richesse se retrouve aussi dans des situations plus spécifiques.
O.W. : Nous avons récemment accompagnédes dirigeants expatriés dont le projet de restructuration internationale soulevait des questions de droit des sociétés et de fiscalité, mais également des interrogations sur leur régime matrimonial et les conséquences d’un nouveau changement de résidence. Ce sont des sujets qui peuvent avoir un impact majeur sur une stratégie patrimoniale. En travaillant quotidiennement ensemble, nous identifions naturellement ces interactions et apportons à nos clients une réponse globale, cohérente et sécurisée.
Les dirigeants attendent-ils aujourd’hui davantage qu’un simple conseil juridique, avec un accompagnement stratégique qui s’inscrit dans la durée ?
J.D. : L’accompagnement stratégique fait partie de notre ADN. Nous intervenons depuis longtemps aux côtés de family offices, de groupes familiaux et de dirigeants sur des enjeux de transmission, de croissance externe ou de gouvernance. En revanche, la complexité croissante des environnements juridiques, fiscaux et financiers renforce le besoin d’un accompagnement dans la durée.
Les dirigeants n’attendent plus une réponse ponctuelle à une problématique précise, mais un partenaire capable de les suivre au fil des grandes étapes de leur développement. C’est particulièrement vrai dans les transmissions familiales, où la mise en place d’une holding, l’organisation de la gouvernance ou le respect des dispositifs fiscaux nécessitent un suivi sur plusieurs années. Nous accompagnons nos clients dans la durée afin de structurer leurs décisions, d’animer les instances de gouvernance et de nous assurer que les choix retenus restent cohérents avec leurs objectifs patrimoniaux et stratégiques.
Comment imaginez-vous évoluer le rôle des avocats et des notaires dans les prochaines années, notamment avec l’essor de l’intelligence artificielle ?
O.W. : Il est difficile de prédire précisément l’avenir, mais une chose est certaine : les opérations vont continuer à se complexifier et l’intelligence artificielle va profondément transformer notre manière de travailler. Elle permet déjà de gagner un temps considérable dans l’analyse, la recherche d’information ou la préparation des dossiers.
En revanche, elle ne remplacera pas le rôle du conseil. Au contraire, notre valeur ajoutée reposera davantage sur l’analyse stratégique, l’ingénierie juridique, fiscale et patrimoniale, ainsi que sur la capacité à prendre position et à assumer la responsabilité des décisions. Dans ce contexte, notre modèle intégré prend tout son sens. En réunissant avocats et notaires au sein d’une même structure, nous pouvons répondre très rapidement aux problématiques de nos clients, croiser immédiatement nos expertises et sécuriser des opérations dans des délais parfois très courts. L’IA accélère les processus ; notre mission est de transformer cette rapidité en décisions fiables et sécurisées.
